ООО на ОСНО, розничная торговля алкогольной продукцией. Зарегистрирована 18 мая 2015 года. Деятельность не велась весь 15 год. Уставный 500 тыс. В декабре было приобретено алкоголя на сумму 281 033,39, включая НДС 42 869,5. также обслуживалась ККТ на 3 240, без НДС. и оплата лицензии 195 тыс. остатки на счете на конец 15 года 19 тысяч рублей. Также имеется договор аренды с физ лицом на 5 лет, плата 2 тыс в месяц, оплата по договору указано что прошла на момент заключения в полной сумме. - 120 тыс. работников нет. и продажи тоже. продажа пошла только с 2016 года.
вот мои вопросы:
1. с договора аренды необходимо было заплатить ндфл за физ лицо? 15600? если да то оплата прошла в январе 2016 года.
2. движений по счету не было (только положили уставный и с него оплатили продукцию, ккт и лицензию).
как составить баланс за 2015 год, если выручки не было, реализации купленной продукции тоже.